Finanziamento patrimoniale

Definizione di finanziamento delle attività

Il finanziamento delle attività si riferisce a un disturbo del prestito basato sulla solidità finanziaria dell'organizzazione mediante ipoteca o ipoteca di attività di bilancio che include terreni e fabbricati, veicoli, macchinari, crediti commerciali e investimenti a breve termine in cui l'importo delle attività è deciso in pagamento regolare intervalli della parte non pagata del bene insieme agli interessi.

Tipi di finanziamento delle attività

Di seguito sono riportati i 5 diversi tipi che dovresti conoscere.

# 1 - Locazione finanziaria

Nel contratto di locazione finanziaria, tutti i diritti e gli obblighi della proprietà vengono trasferiti al Locatario (dell'azienda) e per qualsiasi durata. Il valore dell'attività è rilevato nel bilancio del locatario come passività o attività durante il periodo del contratto, mentre il canone di locazione è trattato come una spesa e addebitato a Conto economico. Il locatario è interamente responsabile della manutenzione del bene durante il periodo contrattuale.

# 2 - Acquisto su commissione

In acquisto rateale, una società finanziaria qui chiamata locatore acquista il bene per conto del locatario (l'azienda). In questa opzione, il bene è di proprietà del locatore fino a quando non viene effettuato l'ultimo pagamento e durante il pagamento finale, il locatario ha la possibilità di acquistare l'attrezzatura a un prezzo nominale. Il valore dell'attività è rilevato nel bilancio del locatario come passività o attività durante il periodo del contratto, mentre il canone di locazione è trattato come una spesa e addebitato a Conto economico.

# 3 - Leasing operativo

Con questo contratto di locazione il bene viene preso per un breve periodo e non per l'intera vita lavorativa. Qui, il locatore riprenderà il bene alla fine del contratto e la responsabilità della manutenzione in alcuni casi spetta al locatore o altrimenti, il locatario è responsabile. L'attività non è esposta in bilancio in quanto per un determinato periodo e il pagamento viene addebitato a conto economico.

# 4 - Locazione dell'attrezzatura

In Leasing di attrezzature, esiste un accordo contrattuale in cui il proprietario del bene, cioè il locatore, consente al locatario di utilizzare il bene per un periodo contrattuale per il quale devono essere pagati i canoni regolari. In questo caso, la proprietà dell'attrezzatura rimane al locatore e in caso di violazione di qualsiasi termine del contratto, il locatore ha il diritto di annullare il contratto di locazione.

# 5 - rifinanziamento delle risorse

Con il rifinanziamento di asset, asset come veicoli, edifici, ecc. Vengono utilizzati per garantire un prestito. È come se i pagamenti dei prestiti non fossero effettuati, il prestatore prendesse il bene che era stato garantito contro il prestito per coprire il suo importo dato. L'importo preso in prestito dipende dal valore del bene. A volte, il prestito garantito da attività viene utilizzato per il consolidamento del debito.

Esempio di finanziamento delle attività

C'è una società sul mercato, la X ltd che gestisce l'attività agricola. A causa di un aumento dell'utilizzo del prodotto agricolo prodotto dall'azienda, la domanda per lo stesso aumento nel mercato che non sono stati in grado di soddisfare pienamente. Così, la direzione ha deciso di aumentare il proprio patrimonio che include i nuovi trattori e alcuni altri pezzi delle macchine agricole per aumentare la capacità produttiva.

Poiché l'azienda è un'azienda di medie dimensioni, non sono in grado di sostenere i costi di acquisto di nuovi macchinari con l'importo dei fondi esistenti. Dopo aver esplorato le diverse opzioni di finanziamento, hanno deciso di optare per l'opzione di finanziamento tramite attività, poiché in quel caso non sono tenuti a fornire la sicurezza aggiuntiva perché l'attività finanziata può anche fungere da garanzia richiesta per il finanziamento. Inoltre, il tasso di interesse nel caso del finanziamento di attività è significativamente migliore del tasso di interesse sui prestiti commerciali che erano a loro disposizione.

Quindi, in questo caso, l'azienda e il fornitore di servizi finanziari hanno deciso e concordato di comune accordo che il fornitore di servizi finanziari acquisterà l'attrezzatura richiesta dall'azienda e la società prenderà le attività da loro in leasing nei prossimi 48 mesi, rimborsando $ 5000 , 000 dei costi di acquisto più il tasso di interesse al tasso di interesse dell'8,5% annuo.

Dopo aver deciso i termini e le condizioni, il fornitore di servizi finanziari ha acquistato i beni e li ha consegnati all'azienda. Nei successivi 48 mesi le imprese effettuarono pagamenti regolari per le attività. Dopo la scadenza del contratto, l'asset finance provider ha offerto alla società di acquistare i beni in leasing al valore nominale. Quindi questo è l'esempio della finanza patrimoniale.

Vantaggi

  • Il prestito tramite finanziamento patrimoniale è di facile ottenimento rispetto ai tradizionali prestiti bancari.
  • La maggior parte degli accordi in caso di finanziamento di attività hanno un tasso di interesse fisso che è vantaggioso per la persona che prende in prestito il denaro.
  • Nel caso del finanziamento di attività, il pagamento viene fissato, il che rende facile per le aziende preparare e gestire i propri budget e flussi di cassa.
  • Se nel caso in cui la persona non riesca a rimborsare l'importo, ciò comporta solo la perdita del patrimonio e nient'altro.

Svantaggi

  • In caso di finanziamento patrimoniale, le società mantengono anche gli importanti asset necessari alla conduzione dell'attività per prendere il prestito, il che le mette a rischio di perdere importanti asset di cui hanno bisogno per gestire la propria attività
  • Il valore dei beni contro i quali è garantito il prestito può variare in caso di finanziamento di attività. Esiste la possibilità che il bene mantenuto come titolo sia valutato a un importo inferiore.
  • Poiché le attività sono mantenute come garanzia nel finanziamento delle attività, questo metodo non è così efficace allo scopo di garantire il finanziamento a lungo termine da parte di qualsiasi azienda.

Punti importanti

  • Questo tipo di finanziamento aiuta l'azienda a ottenere il prestito costituendo in pegno le proprie attività di bilancio.
  • Alcune delle società preferiscono finanziare le attività utilizzando l'opzione di finanziamento di attività anziché il finanziamento tradizionale perché il finanziamento in caso di opzione di finanziamento di attività si basa sulle attività stesse e non sulla percezione delle banche e di altre istituzioni finanziarie circa il prospettive di business future dell'azienda.

Conclusione

Spesso viene utilizzato da molte aziende come soluzione per finanziamenti a breve termine come il pagamento ai dipendenti, ai fornitori o per finanziarne la crescita. Il prestito tramite finanziamento patrimoniale è di facile ottenimento e in modo più flessibile rispetto ai tradizionali prestiti bancari. Per le startup e le altre attività in crescita, è di particolare importanza, poiché fornisce loro un modo semplice per aumentare il loro capitale circolante. La finanza patrimoniale è utile per molte attività in molti modi, ma prima di utilizzarla, la società dovrebbe assicurarsi che questa opzione di finanziamento sia giusta e adatta al meglio per il proprio modello di business.