Cos'è la pianificazione fiscale?
La pianificazione fiscale riduce al minimo la tua responsabilità fiscale facendo il miglior uso di tutte le detrazioni, indennità, sconti, soglie, ecc., Come consentito dalle leggi sull'imposta sul reddito e dalle regole stabilite dal governo di un paese. Aiuta nella gestione efficace del flusso di cassa e della liquidità per i contribuenti e migliora i piani pensionistici e le opportunità di investimento.
Tipi di pianificazione fiscale
Ora discutiamo i 3 diversi tipi in dettaglio.
- Pianificazione periodica - La pianificazione fiscale può essere di un periodo di tempo breve o più lungo, se eseguita per meno di 12 mesi, è nota come pianificazione di un periodo più breve, mentre la pianificazione eseguita per più di 12 mesi è nota come pianificazione di un periodo più lungo. Ad esempio, sono previste imposte sulle plusvalenze a breve e lungo termine a seconda del periodo di detenzione delle attività / investimenti.
- Pianificazione liberale - Qui, la pianificazione è conforme alle disposizioni di legge fiscali e distingue le stesse con l'evasione fiscale o l'elusione fiscale.
- Pianificazione prevista - Questo metodo si basa su scappatoie nelle leggi fiscali e aree inesplorate.
Esempi di pianificazione fiscale
Facciamo alcuni esempi per comprendere questo concetto.
Esempio 1
Per le coppie sposate o i partner civili in cui un partner è un contribuente con aliquota base e l'altro è un contribuente con aliquota più alta, è logico che la persona che ha il reddito più basso riceva il reddito da locazione imponibile. Questo è generalmente efficiente in termini di costi, in caso di prestito sulla proprietà poiché la riduzione degli interessi sarà limitata nei periodi futuri.
Esempio n. 2
John sta avviando una nuova attività e prevede di realizzare profitti annuali di £ 37.500 al lordo delle tasse e dell'assicurazione nazionale.
Considera l'effetto finanziario della sua scelta di operare come ditta individuale o, in alternativa, attraverso una società, pagandogli uno stipendio di £ 12.500 e quindi il dividendo più grande possibile, non dando luogo a una perdita di capitale. Supponiamo che i profitti contabili siano uguali ai profitti commerciali tassabili e che alan sarà l'unico dipendente e amministratore della società. Utilizza le aliquote fiscali 2017/18.
Importanza
Possono avere alcuni grandi vantaggi per qualsiasi azienda indipendentemente dalla natura e dalle dimensioni; alcuni di loro sono elencati di seguito:
- L'essenza principale è ridurre l'importo delle tasse da pagare sfruttando appieno tutte le detrazioni disponibili.
- Aiuta a risparmiare qualche soldo in più dai tuoi guadagni mensili, che puoi utilizzare per investire in altre opportunità di investimento redditizie e generare una buona quantità di rendimenti rispetto a quel denaro in eccesso.
- Elimina lo stress e l'incertezza inutili sapendo esattamente quale sarà la tua responsabilità fiscale e prendi decisioni informate, ottenendo in definitiva la massima tranquillità.
- Prima nel tuo viaggio professionale / aziendale inizi alla pianificazione fiscale, più strategie puoi esplorare per massimizzare gli effetti.
- Aiutano a conoscere i trucchi e suggerimenti delle leggi fiscali, diverse tecniche di minimizzazione fiscale, che in definitiva aiuta nella conformità fiscale e l'effettiva aderenza alle leggi fiscali come stipulato dal governo.
- La pianificazione fiscale, quando chiaramente distinta dall'elusione / evasione fiscale, porta a una minore interazione con le autorità fiscali e anche a contenziosi non necessari.
Svantaggi
L'unico svantaggio minore è che potrebbe portare al blocco dei tuoi soldi nell'acquisto di prodotti di risparmio fiscale come ULIPS, fondi comuni di investimento, assicurazioni sulla vita, obbligazioni, ecc. Che potrebbero influire sulla tua liquidità a breve termine e acquistare questi prodotti solo per il bene di risparmio fiscale e ignorando altri aspetti come le dichiarazioni annuali.
Limitazioni
Alcune delle limitazioni sono le seguenti:
- Esiste una sorta di sfiducia tra le autorità fiscali da una parte e la comunità imprenditoriale o professionale dall'altra. Il dipartimento delle imposte sul reddito ritiene che i contribuenti a volte non siano in grado di distinguere tra pianificazione fiscale ed evasione / elusione fiscale e interpretano erroneamente le leggi fiscali come previsto dal governo, mentre i contribuenti pensano che i loro soldi non vengano spesi in modo appropriato per lo sviluppo delle infrastrutture e l'igiene.
- Per la classe dei contribuenti salariati, la responsabilità della corretta detrazione dell'imposta alla fonte è a carico dei datori di lavoro. Mentre nel caso di un'azienda o di una professione, sono responsabili della dichiarazione del reddito corretto. Quindi, un dipendente può nascondere il suo altro reddito e non dichiararlo al suo datore di lavoro per evitare le tasse, e gli imprenditori possono anche richiedere richieste di risarcimento in eccesso e detrazioni per ridurre il loro carico fiscale. Quindi in questi casi, ci vuole dietro le quinte e l'evasione / elusione fiscale è al centro della scena.
Cambiamenti nella pianificazione fiscale
- Le conseguenze delle modifiche fiscali dovrebbero essere previste e considerate durante la valutazione delle scelte per le strategie finanziarie. Di solito puoi essere a conoscenza di eventuali modifiche alla legislazione fiscale con largo anticipo per incorporarle nella tua pianificazione.
- Le detrazioni fiscali, le indennità e le aliquote lastra tendono a cambiare frequentemente ogni anno secondo lo scenario economico e tenendo conto degli obiettivi fiscali del governo. Questi cambiamenti devono essere tenuti a mente mentre si fa la pianificazione fiscale come un pronto conto.
- A volte vengono apportate modifiche alle leggi fiscali per stimolare lo scenario economico, la crescita delle infrastrutture e lo sviluppo industriale. Ad esempio, recentemente, l'ambito dell'imposta sulle plusvalenze nel Regno Unito per i residenti non britannici è stato esteso per includere tutte le cessioni di proprietà del Regno Unito. Queste sono solo le prime riforme in programma nei prossimi anni che avranno un impatto significativo sui proprietari terrieri.
Conclusione
La pianificazione fiscale presenta numerosi vantaggi e svantaggi minori. Dovrebbero essere effettuati entro i limiti applicabili delle leggi fiscali e chiaramente distinguibili con l'evasione o l'elusione fiscale, entrambe non consentite ai sensi dei limiti applicabili delle leggi fiscali. Inoltre, è necessario tenere in considerazione eventuali modifiche alle leggi fiscali.
Possono essere effettuati solo fino a un certo limite di importo secondo le soglie fissate dalle leggi fiscali del governo. Ci sono molti prodotti finanziari a risparmio fiscale disponibili sui mercati finanziari. Questi prodotti devono essere valutati con pro e contro prima di acquistarli e se possono effettivamente portare a risparmi fiscali o meno.
