Cos'è la gestione del rischio di credito?
La gestione del rischio di credito si riferisce alla gestione della probabilità della perdita che una società potrebbe subire se uno qualsiasi dei suoi mutuatari è inadempiente nel suo rimborso e viene eseguita implementando varie strategie di controllo del rischio nella Società per mitigarlo. In una banca o in una NBFC, la Riserva per perdite su prestiti e il coefficiente di adeguatezza patrimoniale svolgono un ruolo fondamentale nella politica di gestione del rischio di credito della stessa.
- Lo scopo principale del Credit Risk Management è quello di ridurre il quantum crescente delle attività deteriorate da parte dei clienti e di recuperarle a tempo debito con opportune decisioni.
- Il default del credito ha un impatto significativo sulla performance finanziaria della Società poiché se un mutuatario non paga i suoi debiti in tempo, porta a maggiori accantonamenti, costi legali, aumenti dei costi di raccolta / recupero al fine di ottenere il rimborso e la società Anche il flusso di cassa è stato influenzato.
- In generale, vedendo la tendenza passata, è stato osservato che quando è in atto una politica di gestione del rischio di credito, le possibilità di NPA sono molto inferiori e ci sono mutuatari di buona qualità nel portafoglio prestiti della Società.
- Rischio di insolvenza e Rischio di diffusione del credito sono i due tipi di rischio di credito che la Società deve gestire quotidianamente per gestire la Società a lungo termine.
- È anche utile trovare modi per aumentare il rating di credito della Società per quanto riguarda le agenzie di rating del credito come S&P, Fitch, Moody's, ecc.
Strategie di gestione del rischio di credito
Di seguito sono riportati alcuni esempi di gestione del rischio di credito.
# 1 - Prezzi basati sul rischio
In questo, il prestatore generalmente addebita un tasso di interesse più elevato ai mutuatari laddove percepiscono un rischio di insolvenza vedendo la condizione finanziaria o la storia passata del mutuatario. Pertanto, in questo tipo di strategia di gestione del rischio di credito, tassi diversi saranno applicabili per diversi mutuatari a seconda della propensione al rischio e della capacità di rimborsare il prestito.
La Società può addebitare un tasso di interesse più elevato per i prestiti erogati alle società in fase di avviamento e diminuire relativamente il tasso di interesse quando e quando la Società inizia a performare. In questo, qualsiasi inadempienza a un buon cliente con un tasso di interesse inferiore viene compensata con l'altro cliente a cui è stato dato il prestito a un tasso più alto.
# 2 - Inserimento di alleanze
Il prestatore può inserire determinate clausole o patti di debito nei contratti di prestito prima di erogare i fondi al mutuatario. Possono essere suddivisi in Covenants finanziari, Covenants operativi, Covenants tecnici e Covenants di livello aziendale. Qualsiasi violazione del Patto ai sensi del Contratto attiverà un segnale di avvertimento per il Prestatore che vi è un inadempimento che si verificherà nel prossimo futuro e dovranno essere intraprese azioni appropriate per garantire l'Importo del prestito.
Ad esempio, il coefficiente di adeguatezza patrimoniale è uno dei patti più importanti per un NBFC da mantenere fino al 15% in base alle recenti modifiche nelle linee guida RBI. In qualsiasi momento, se questo rapporto scende al di sotto di 155, sarebbe una violazione normativa per l'NBFC che a sua volta può avere gravi ripercussioni sulla Società e sui suoi istituti di credito per il mancato monitoraggio della stessa in modo efficiente.
# 3 - Reporting MIS periodico
In questo, il prestatore chiede al mutuatario di presentare il rendiconto finanziario in un formato predefinito per l'analisi. Può essere mensile, trimestrale, bimestrale o annuale a seconda del tipo e dell'importo dell'esposizione. Un MIS mensile fornisce il quadro completo sui flussi di cassa del mutuatario e se è sufficientemente solido dal punto di vista finanziario per rimborsare le obbligazioni di debito in tempo.
È uno strumento molto utile per monitorare la decisione commerciale del mutuatario poiché ulteriori prestiti da qualsiasi altro prestatore o riacquisto di azioni ecc. Possono creare pressione sul capitale circolante e sulla liquidità della Società per soddisfare i suoi obblighi a breve termine. C'è un professionista dedicato nominato per prendersi cura della parte MIS poiché richiede un alto livello di comprensione per preparare le informazioni come richiesto nel modello e condividere le stesse con il prestatore su base periodica.
# 4 - Limitare l'esposizione del settore
In questo, il prestatore può decidere i settori in cui sarà attivo nel prestare i fondi al mutuatario in quanto avrà un impatto enorme sui rapporti NPA della Società. Poiché molte inadempienze si stanno verificando nel settore della gioielleria in India a causa della truffa Nirav Modi, il prestatore può decidere di non esporsi in questo segmento a nessun tipo di mutuatario poiché le probabilità che il mutuatario diventi insolvente sono maggiori.
In alternativa, il prestatore può decidere di prestare solo in un particolare settore o area geografica al fine di controllare ulteriormente il danno. Ad esempio, può decidere di prendere la massima esposizione nel settore dei servizi e l'esposizione minima a pompe di benzina o hotel. Il prestatore può anche decidere di prestare solo a una particolare città o stato al fine di massimizzare i suoi rendimenti e mantenere un controllo sui clienti target anziché erogare i fondi a livello Pan India.
Quindi l'esposizione settoriale è una delle tecniche di gestione del rischio dei crediti più importanti per minimizzare le riserve per perdite su prestiti.
Conclusione
Quindi la gestione del rischio di credito è uno degli strumenti importanti in qualsiasi società di prestito per sopravvivere a lungo termine poiché senza adeguate strategie di mitigazione sarà molto difficile rimanere nel business del prestito a causa dell'aumento degli NPA e dei default.
In ogni Banca / NBFC è presente un dipartimento di gestione del rischio di credito separato che si prende cura della qualità dei portafogli e dei clienti definendo appropriate tecniche di mitigazione del rischio.
