Cos'è il credito diretto?
Il credito diretto è un deposito monetario effettuato sul conto di qualsiasi persona, azienda o altra entità, principalmente tramite un trasferimento elettronico di fondi in un modo più veloce, più facile e più conveniente rispetto ad altre forme di trasferimento.
Come funziona?
- Ogni volta che il pagatore effettua un accredito diretto sul conto del beneficiario, la banca collegata riceve una notifica di tale transazione. In questo caso, la banca registrerà l'importo con il quale viene accreditato sul conto del beneficiario non appena viene eseguita la transazione. Tuttavia, ci sarà una differenza nei libri contabili della banca e del beneficiario.
- Il beneficiario registrerà una transazione di deposito, in questo caso, solo quando riceve una notifica di accredito da parte della banca. La banca, d'altra parte, mostra un saldo più elevato poiché riceve l'importo prima del beneficiario. L'ulteriore risoluzione di tali differenze è soggetta alla riconciliazione delle dichiarazioni.
Esempio di credito diretto
Supponiamo che un contabile aziendale di stoffa paghi al suo fornitore $ 5.000 ogni mese per l'acquisto di imballaggi. Lo fa il primo di ogni mese tramite credito diretto. Supponiamo che oggi sia il 31 marzo e che il denaro venga accreditato sul conto del fornitore domani. Il conto bancario del fornitore sarà simile a:
- Data: 3.31.2020
- Saldo del conto: $ 1,00.000
Dopo l'accredito, l'account avrà il seguente aspetto:
- Data: 4.1.2020
- Credito: $ 5.000
- Saldo del conto: $ 1,05.000
Il fornitore effettuerà una registrazione di riconciliazione nei suoi libri contabili per realizzare il reddito ricevuto tramite un accredito diretto. La voce sarà simile a:
- Conto bancario addebitato di $ 5.000
- Account di acquisto accreditato di $ 5.000
Usi e importanza
Questi sistemi sono utilizzati in tutto il mondo con le principali reti ACH (Automated Clearing House) degli Stati Uniti e il sistema di ingresso diretto australiano.
# 1 - USA
- ACH è la camera di compensazione nazionale degli Stati Uniti che opera sull'automazione. ACH funziona sia nell'accredito diretto che nell'addebito diretto. A livello nazionale, i pagamenti vengono effettuati tramite questo sistema, ma una grande parte delle transazioni è correlata al libro paga e alla sicurezza sociale. Le reti ACH hanno tenuto pagamenti monetari per un valore complessivo di $ 50 trilioni nel 2018.
- Alcuni degli usi principali a cui viene destinato ACH sono pagamenti e-commerce, benefici relativi alla sicurezza sociale, rimborsi fiscali, pagamenti business-to-business, affitti, bollette dei consumatori, ecc.
# 2 - Australia
- L'Australia utilizza un sistema di immissione diretta come mezzo per il trasferimento di fondi di credito diretto. L'ente australiano per la compensazione e il regolamento delle transazioni su sistemi elettronici è l'APCA (Australian Payments Clearing Association). Il sistema utilizza un BSB e un numero di conto creato per un insieme univoco di combinazioni per i conti. Oltre a questo, le Quattro Grandi banche in Australia utilizzano un sistema di pagamento delle bollette BPAY, che non è regolamentato da APCA.
- Il sistema introduce sinergie di costo in più di un modo. Le banche e le istituzioni che utilizzano il credito diretto hanno guadagnato immensamente riducendo il fabbisogno eccessivo di personale e formazione. Il sistema paperless consente inoltre una maggiore flessibilità e una più facile conservazione (natura elettronica).
Vantaggi
- È un metodo di trasferimento di denaro più rapido e semplice.
- Questi metodi di trasferimento consentono inoltre di risparmiare tempo e altri costi come le spese di elaborazione, trasporto e stampa.
- I metodi di deposito diretto sono inoltre dotati di automazione che consente una detrazione automatica da un account per accreditare l'altro account desiderato.
- Non è necessario visitare le banche per depositare denaro, risparmiando così molta carta e fatica fisica.
- Nei casi in cui organizzazioni governative o società / datori di lavoro devono accreditare periodicamente e regolarmente i conti dei beneficiari, il credito diretto diventa una scelta preferita.
Svantaggi
- Ci sono pochissimi svantaggi nel dirigere il credito. Tuttavia, nel caso in cui una persona abbia scoperto il proprio conto, il deposito periodico di denaro verrà utilizzato dalle banche o dagli istituti finanziari per coprire lo scoperto.
- Va notato che viene fornito con la limitazione dei caratteri e delle dimensioni, motivo per cui il pagatore richiede un avviso di rimessa al momento della transazione. Aiuta a riconoscere facilmente le transazioni, nonché qualsiasi codice di riferimento significativo che stabilisca una relazione unica tra le due parti.
- Più comunemente, i riferimenti sono numeri di conto, numeri di fatture di acquisto, numeri di identificazione nazionale e codici di identificazione.
Conclusione
- Molti datori di lavoro hanno un sistema completamente elettronico per pagare i propri dipendenti, fornitori, ecc. Il credito diretto presenta molti vantaggi e ha guadagnato popolarità tra le imprese. Questo sistema di trasferimento di fondi aiuta a evitare pagamenti mancanti e l'onere di stare al passo con le normative poiché gli istituti bancari coinvolti sono pronti a prendersi cura di tali questioni.
- È vitale per le operazioni delle istituzioni bancarie e finanziarie, compresi gli organismi governativi e non governativi, poiché ha sopportato con successo il carico di pagamenti voluminosi che si svolgono ovunque. Questi sono utili quando le parti che effettuano la transazione hanno un know-how sufficiente l'una dell'altra e il pagatore ha la discrezione dei pagamenti senza coinvolgimento del beneficiario.
