Forma completa di NPA

Qual è la forma completa di NPA?

La forma completa di NPA è attività deteriorate. È un tipo di attività classificata che viene utilizzata per differenziare i prestiti e le anticipazioni su cui il capitale e / o gli interessi sono scaduti, ovvero i pagamenti sono in mora / arretrati e generalmente secondo gli standard stabiliti dalle autorità di regolamentazione le attività sono considerate NPA dove non viene effettuato alcun recupero entro ultimi 90 giorni.

Tipi

# 1 - Risorse standard

Si tratta di NPA che sono rimasti in ritardo per un periodo superiore a 90 giorni ma inferiore a 12 mesi. Queste attività sopportano il rischio nominale in quanto il mutuatario non riesce a effettuare il pagamento regolarmente o in tempo.

# 2 - Risorse standard secondarie

Questi sono NPA che sono in ritardo da più di 12 mesi, questi prestiti hanno più rischi e il mutuatario ha una solvibilità debole. Ciò che le banche fanno è creare uno scarto di garanzia per tale NPA in quanto vi è il rischio di mancato pagamento.

# 3 - Debiti dubbi

Si tratta di attività deteriorate scadute da più di 18 mesi, banche in pericolo di recupero e note come crediti dubbi. Tale NPA influisce sul merito creditizio della banca poiché un numero maggiore di essi potrebbe mettere a rischio la banca.

# 4 - Attività in perdita

Questa è l'ultima classificazione di NPA in quanto in base a questi l'importo del prestito è classificato come non recuperabile dalla banca stessa. La banca può annullare l'intero importo dovuto o accantonare l'intero importo che verrà cancellato in futuro.

Come funziona l'NPA?

Gli NPA sono prestiti e anticipazioni normali, ma in caso di mancato recupero dopo un periodo di tempo prolungato, di solito, 90 giorni sono classificati come NPA. Dopo il periodo specificato e previo avviso al mutuatario, il prestatore ha il diritto di costringere il mutuatario a vendere il bene che è stato impegnato contro il prestito e realizzare un procedimento per il recupero, ma nel caso in cui non vi sia alcun bene dato in pegno, il prestatore deve cancellare / anticipare come crediti inesigibili e allinearlo con l'agenzia di recupero crediti a un tasso scontato. Un prestito può essere classificato come NPA in qualsiasi momento durante la durata del prestito. È inserito nel bilancio delle istituzioni finanziarie che segna un impatto negativo sulla sua immagine.

Esempio

Justin Inc. ha preso in prestito una somma di $ 100M da una società di prestito ed effettua il pagamento di $ 200000 mensilmente ma per alcuni motivi, la società non ha potuto pagare le rate per tre mesi consecutivi, la società di prestito sarà costretta a classificare questo prestito come un attività deteriorata per soddisfare i requisiti legali.

Impatto

Il problema dell'NPA è allarmante al giorno d'oggi nel nostro sistema bancario. Più è l'NPA, minore è la fiducia del depositante, del prestatore o dell'investitore. Non solo rende difficile la disponibilità del credito, ma disturba anche l'immagine dell'ente. Di seguito sono riportati alcuni impatti importanti:

• Redditività - Influisce direttamente sul profitto dell'istituto più è l'NPA minore è il profitto poiché l'istituto deve provvedere all'NPA che causa il 25% - 30% in più di accantonamenti che portano a profitti inferiori.
• Gestione delle passività - Per gestire l'NPA, le banche devono abbassare i tassi di interesse sui depositi e aumentare i tassi sui prestiti che a loro volta influiscono sull'attività e sulla crescita economica di una banca.
• Contrazione degli asset - L'aumento dell'NPA rallenta la rotazione dei fondi che a sua volta riduce il reddito da interessi della banca.
• Adeguatezza patrimoniale - Le banche sono tenute a mantenere il capitale richiesto sulle attività ponderate per il rischio secondo le norme di Basilea. Maggiore è il numero di NPA, maggiore è l'induzione di capitale, con conseguente aumento del costo del capitale.
• Fiducia pubblica - L'affidabilità creditizia delle banche è interrotta dall'NPA poiché il pubblico ha paura di effettuare depositi con la banca che ha più NPA poiché teme di perdere i propri soldi, poiché la liquidità della banca è in pericolo.

Come ridurre l'NPA - Esempio indiano

# 1 - Legge SARFAESI 2002 - Questa legge conferisce alla banca il potere di trattare con NPA senza il coinvolgimento dei tribunali. Dà diritto alla banca

• Ricostruzione patrimoniale
• Cartolarizzazione
• Applicazione della sicurezza

# 2 - Debt Recovery Tribunal - Nel 1993 l'Indian Parliament Act ha introdotto la DRT che autorizza le banche a recuperare prestiti di Rs 10 lakh e oltre.

# 3 - Lok Adalats - Piccoli prestiti fino a Rs 5 lakh possono essere recuperati con questo meccanismo secondo le linee guida di RBI.

# 4 - Liquidazione di compromesso - Utilizzato per saldare prestiti fino a 10 crore di importi in cui il mutuatario incontra reali difficoltà a rimborsare l'importo con questo metodo l'importo proporzionale viene recuperato dal mutuatario.

# 5 - Credit Information Bureau - Le agenzie di terze parti come CIBIL tengono il registro degli inadempienti e della salute finanziaria dei mutuatari, le banche possono chiedere l'aiuto di tali agenzie prima di prestare loro denaro.

Limitazioni

L'NPA è lo strumento più importante per scoprire la solidità, le prestazioni e lo stato di salute di qualsiasi banca o istituto finanziario, poiché maggiore è l'NPA, le prestazioni sono basse rispetto ad altre banche o istituzioni e la banca è meno affidabile. Crea un effetto negativo sull'avviamento di una banca e questo può essere giudicato solo dall'NPA totale. Quindi è una misura molto importante da attuare. Di seguito menzionati sono alcuni svantaggi:

• Reddito ridotto: con l'aumento delle attività NPA, la redditività dell'istituto finanziario si riduce poiché riduce la realizzazione delle attività.
• Forza finanziaria in calo - Poiché l'NPA non è altro che asset con ridotte possibilità di realizzazione, questi influenzano direttamente la solidità finanziaria di un'azienda.
• Discredito per l'immagine aziendale - Influisce drasticamente sull'immagine finanziaria dell'organizzazione.
• Credibilità in calo - Influisce negativamente sull'immagine dell'istituto di credito, di conseguenza anche i prestatori non mostrano interesse a prestare a causa dell'aumentato rischio di mancato rimborso.
• Perdita di capitale / riserve - A causa delle maggiori possibilità di mancato recupero, un'organizzazione non solo perde la redditività futura, ma subisce anche una perdita dell'importo del capitale concesso.

Conclusione

Le attività deteriorate (NPA) sono attività classificate sulla base del mancato recupero delle rate secondo i termini e le condizioni concordate normalmente classificate dopo 90 giorni di mancato recupero. Sono ulteriormente classificati come attività standard, sub-standard, dubbi e perdite. Ha un impatto negativo sulla redditività, la solidità finanziaria, l'adeguatezza del capitale e l'immagine pubblica dell'organizzazione. Esistono varie organizzazioni governative istituite in base alla legge del parlamento o ad altri statuti per monitorare l'NPA delle istituzioni finanziarie e quindi ridurre l'NPA e aumentare la redditività dell'organizzazione e dell'economia nel suo complesso.