Formula per calcolare il rapporto di riserva
Il coefficiente di riserva si riferisce alla parte dei depositi totali che le banche commerciali sono obbligate a mantenere presso la banca centrale sotto forma di riserva di cassa e non sarà disponibile per alcun prestito commerciale. Il requisito per il coefficiente di riserva è deciso dalla banca centrale del paese, come la Federal Reserve nel caso degli Stati Uniti. Il calcolo per una banca può essere derivato dividendo la riserva di cassa mantenuta presso la banca centrale per i depositi bancari ed è espresso in percentuale.
La formula del rapporto di riserva è rappresentata come,
Rapporto di riserva = Riserva mantenuta con Banca centrale / depositi bancari * 100%
Spiegazione della formula del rapporto di riserva
Il calcolo può essere eseguito utilizzando i seguenti passaggi:
Passaggio 1: in primo luogo, determinare l'importo della riserva mantenuto dalla banca presso la banca centrale e sarà facilmente disponibile nella divulgazione pubblicata dalla banca.
Passaggio 2: Successivamente, determinare i depositi bancari presi in prestito dalla banca. È anche noto come domanda netta e passività di tempo.
Passaggio 3: Infine, il calcolo per una banca viene derivato dividendo la riserva di cassa mantenuta presso la banca centrale (passaggio 1) per la domanda netta e le passività temporali (passaggio 2) e quindi moltiplicando per 100%, come mostrato di seguito.
Formula rapporto di riserva = Riserva mantenuta con banca centrale / depositi bancari * 100%
Esempi di formula del rapporto di riserva (con modello Excel)
Vediamo alcuni esempi semplici o avanzati per capirlo meglio.
Puoi scaricare questo modello Excel per la formula del rapporto di riserva di cassa qui - Modello Excel per la formula del rapporto di riserva di cassa
Esempio 1
Prendiamo l'esempio di XYZ Bank Ltd che si è recentemente registrata come banca presso la banca centrale. La banca vuole determinare l'obbligo di riserva di cassa se l'attuale coefficiente di riserva regolamentata è del 4%. La banca ha una domanda netta e passività di tempo per $ 2 miliardi.
- Dato, coefficiente di riserva = 4%
- Depositi bancari = $ 2.000.000.000
Pertanto, la riserva che deve essere mantenuta da XYZ Bank Ltd può essere calcolata utilizzando la formula di cui sopra come,
= 4% * $ 2.000.000.000
Riserva da mantenere = $ 80.000.000 o $ 80 milioni
Pertanto, XYZ Bank Ltd è tenuta a mantenere una riserva di cassa di $ 80 milioni secondo i regolamenti della banca centrale.
Esempio n. 2
Facciamo un esempio in cui la banca centrale ha deciso di frenare l'offerta di moneta al pubblico aumentando il coefficiente di riserva dal 4% al 5%. Determinare la riserva aggiuntiva che XYZ Bank Ltd sarà tenuta a mantenere secondo il nuovo regime.
- Dato, Nuovo coefficiente di riserva = 5%
- Depositi bancari = $ 2.000.000.000
Pertanto, la riserva rivista che deve essere mantenuta da XYZ Bank Ltd può essere calcolata utilizzando la formula di cui sopra come,
= 5% * $ 2.000.000.000
Riserva da mantenere = $ 100.000.000 o $ 100 milioni
Pertanto, poiché la banca centrale si sta concentrando sulla politica monetaria contratta, XYZ Bank Ltd è obbligata a mantenere una riserva di cassa aggiuntiva di $ 20 milioni (= $ 100 milioni - $ 80 milioni) per conformarsi al nuovo regime.
Esempio n. 3
Prendiamo l'esempio del rapporto annuale della Bank of America per il 2018. Secondo il rapporto annuale, la banca aveva depositi totali di $ 1.381,48 miliardi al 31 dicembre 2018. Sebbene la Bank of America sia soggetta a un requisito di riserva di varie regioni, per facilità di calcolo, prenderemo in considerazione il requisito di riserva della Federal Reserve in questo caso, ovvero il 10%. Determina l'obbligo di riserva di cassa della banca per l'anno 2018.
- Dato, coefficiente di riserva = 10%
- Depositi bancari = 1.381,48 miliardi di dollari
Pertanto, la riserva che sarà mantenuta da Bank of America per l'anno 2018 può essere calcolata utilizzando la formula di cui sopra come,
= 10% * 1.381,48 miliardi di dollari
Riserva da mantenere = 138,15 miliardi di dollari
Pertanto, Bank of America è tenuta a mantenere una riserva di cassa di $ 138,15 miliardi per l'anno 2018 secondo i regolamenti della banca centrale. Ciò è abbastanza in linea con i depositi fruttiferi presso la Federal Reserve, banche centrali non statunitensi e altre banche per $ 148,34 miliardi nella sezione cash & cash equivalent del bilancio della Bank of America.
Rilevanza e utilizzo
Dal punto di vista dell'economia bancaria, è importante comprendere il concetto di coefficiente di riserva perché viene utilizzato per mantenere la riserva per evitare qualsiasi carenza di fondi nel caso in cui un gran numero di depositanti decidesse di ritirare i propri depositi, popolarmente noto come corsa agli sportelli . L'importo della riserva da mantenere è determinato dalle banche centrali di ciascuna regione sulla base della loro esperienza passata in merito alla domanda di liquidità durante una corsa agli sportelli. In effetti, la banca centrale utilizza il coefficiente di riserva per gestire l'offerta di moneta nell'economia.
Ad esempio, quando una banca centrale pensa che una politica monetaria contrattuale sia appropriata per l'economia, aumenterà il coefficiente di riserva per ridurre il prestito bancario al fine di frenare l'offerta di moneta dal mercato. D'altra parte, quando una banca centrale pensa che l'economia richieda una politica monetaria espansiva, allora ridurrà il coefficiente di riserva per aumentare la liquidità del mercato. In quanto tale, il coefficiente di riserva è un fattore importante nella definizione della condizione economica e della politica monetaria di una nazione.
