Finanziamento del fornitore (significato, esempio)

Significato di finanziamento del fornitore

Il finanziamento del fornitore, noto anche come credito commerciale, è il prestito di denaro da parte del venditore ai propri clienti che a loro volta utilizzano il denaro per acquistare prodotti / servizi dallo stesso venditore. Il cliente non è tenuto a pagare i prodotti in anticipo quando acquista la merce ma dopo la vendita del prodotto. Il venditore concede una linea di credito al proprio cliente in base alla sua buona volontà e al rapporto con il pagamento dei prodotti dopo un certo periodo di tempo o per un periodo di tempo.

Tipi di finanziamento del fornitore

# 1 - Finanziamento del debito

Nel finanziamento del debito, il mutuatario riceve i prodotti / servizi al prezzo di vendita ma con un tasso di interesse concordato. Il mutuante guadagnerà questo tasso di interesse come quando il mutuatario paga le rate. Se il mutuatario è inadempiente, viene contrassegnato come inadempiente e il prestito viene iscritto tra i crediti inesigibili.

# 2 - Finanziamento azionario

Nel finanziamento tramite azioni, il mutuatario riceve i prodotti / servizi in cambio del numero concordato di azioni. Poiché il venditore viene pagato in azioni (in anticipo o in un determinato momento), il mutuatario non è tenuto a pagare in contanti per la transazione al fornitore. Il venditore diventa l'azionista e inizierà a ricevere dividendi. Il venditore prenderà anche una decisione importante nella società mutuataria poiché è anche il proprietario (nella misura del numero di azioni detenute) della società mutuataria.

Esempio di finanziamento del fornitore

Supponiamo che un'azienda manifatturiera A desideri acquistare materie prime dall'azienda B per un valore di 10 milioni. L'azienda A può pagare solo 4 milioni all'azienda B a causa della sua stretta di liquidità. In questo caso l'azienda B si impegna a fornire materie prime per un valore di 10 milioni dopo aver prelevato 4 milioni. Per i restanti 6 milioni di importi in sospeso, la società B addebita alla società un tasso di interesse nominale del 10% per un certo periodo di tempo. Ora l'azienda A può acquistare materie prime per un valore di 10 milioni pagando 4 milioni in anticipo e i restanti 6 milioni a rate per il 10% del tasso di interesse.

Importanza

Il finanziamento tramite fornitori consente agli imprenditori di acquistare i beni e servizi richiesti senza essere in grado di rivolgersi all'istituto finanziario per ottenere fondi. Questo li aiuterà a risparmiare un buon interesse sull'importo preso in prestito. A volte le banche chiedono anche garanzie per concedere prestiti che possono essere mitigati se si opta per il finanziamento del fornitore. Gli imprenditori possono utilizzare il limite di credito concesso dalle banche per altre iniziative (espansione, macchinari, filiera, risorse). Ciò, a sua volta, aumenterà le entrate. Il punto cruciale è che stabilisce una relazione tra un mutuatario e il venditore.

Non ricevere denaro per la vendita di beni / servizi non è l'ideale in termini di affari, ma è meglio non fare vendite e generare vendite. Il venditore guadagna anche interessi sull'importo finanziato. Per un'azienda che svolge attività di piccole dimensioni, utilizza spesso il finanziamento tramite fornitori di azioni, a volte indicato anche come finanziamento dell'inventario. Il fornitore nel dare il finanziamento al proprietario dell'azienda riceve una nota del venditore che menziona tutti i dettagli delle transazioni insieme ai termini.

Benefici

Il venditore aumenta le sue vendite di un importo significativo.
Il venditore guadagna interessi sull'importo insoluto con il mutuatario. Questo interesse è generalmente superiore a quello di altre istituzioni finanziarie.
Il rapporto con il fornitore e la società di prestito migliora con una migliore comprensione.
La società mutuataria fornisce azioni al venditore, in altre parole, offre la proprietà parziale della società.
La transazione e l'acquisto di beni diventano attraenti riducendo così la sensibilità al prezzo.
L'appalto per la società mutuataria diventa agevole e non è necessario cercare il prestatore per finanziare la transazione.
L'acquirente può acquistare beni che altrimenti non può permettersi a causa di limitazioni finanziarie.
Il flusso di cassa del mutuatario è alleviato poiché hanno fissato il deflusso dei pagamenti per i prossimi anni.
Alcuni fornitori forniscono anche opzioni di leasing per le aziende mutuatarie, questo mitiga il pagamento completo ed è molto efficace dal punto di vista fiscale.

Limitazioni

Il motivo principale per cui una società mutuataria sceglie il finanziamento tramite fornitori è dovuto alla stretta di liquidità. Fornire prestiti a tali imprese può portare al mancato pagamento e il prestito viene contabilizzato come crediti inesigibili nei libri contabili di una società di prestito (venditore)
Le azioni ricevute dal venditore in caso di finanziamento tramite capitale di rischio non possono avere valore se la società mutuataria diventa liquida e dichiara fallimento.
Ci sono società di agenti che trovano il venditore per finanziare le società blue-chip, per il servizio questi agenti addebitano una commissione che è il costo e la spesa per la società di prestito che in questa è il venditore. A volte addebitano anche una commissione alla società mutuataria.
Durante una recessione o quando l'economia non sta andando bene, le aziende di solito scelgono l'opzione di andare per il finanziamento del fornitore per risolvere i loro problemi di liquidità e aiutare la loro causa con la gestione del capitale circolante.
Il venditore addebita interessi più alti rispetto alle solite banche per il mutuatario quando viene a sapere che il mutuatario ha opzioni limitate per finanziare le vendite.
Il rischio di insolvenza deve essere assunto dal venditore, se il mutuatario è inadempiente e non effettua il pagamento, la redditività del venditore ne risentirà.

Conclusione

Il finanziamento tramite fornitori è una caratteristica eccellente negli affari di cui una società mutuataria (cliente) e una società di prestito (fornitore) possono utilizzare. Il mutuatario può trarne vantaggio in caso di uno scenario di crisi di liquidità e il prestatore può prestare per guadagnare denaro extra attraverso il tasso di interesse applicato ai suoi clienti. Il venditore deve essere sicuro prima di avvalersi di questa opzione e dovrebbe correre il rischio se un mutuatario non accetta il pagamento o liquida nello scenario peggiore. Pertanto, è sia un vantaggio che un divieto nel campo degli affari che dovrebbe essere eseguito con la massima cautela e solo su richiesta a determinate condizioni. Se la transazione procede senza intoppi, questo tipo di finanziamento migliorerà solo il rapporto tra un venditore e il mutuatario.